2024-08-09
十大电子游戏平台网站手艺股份有限公司
2024年度审计机构选聘方案
凭证《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国招标投标法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所治理措施》及《十大电子游戏平台网站手艺股份有限公司章程》等有关执法、行政规则、规范性文件的划定，为做好十大电子游戏平台网站手艺股份有限公司（以下简称“十大电子游戏平台网站手艺” “本公司”或“公司”）2024年度财政报表及内部控制审计机构选聘，特制订本方案。
一、项目名称
十大电子游戏平台网站手艺2024年度审计项目
二、项目内容
1、凭证公司需求，对服务规模内企业出具年度审计陈诉；
2、对服务规模内企业举行年度内部控制审计并出具内部控制审计陈诉、控股股东及其他关联方占用资金情形的专项说明；
3、对服务规模内企业出具召募资金存放与使用的专项陈诉；
4、对羁系机构要求的其他由年审会计师事务所出具的相关审计说明、核查意见、鉴证陈诉等；
5、为公司一样平常会计核算提供财政咨询服务及其他需要提供的服务。
本公司为上海证券生意营业所科创板上市公司，有关本公司的组织架构及营业规模等详细信息，请参考公司官网或果真披露的年度陈诉。
三、选聘方式
凭证《国有企业、上市公司选聘会计师事务所治理措施》等有关执法、行政规则、规范性文件的划定，通过约请报价方式举行选聘。
四、审计机构资格要求
1、具有自力的法人资格，具备国家行业主管部门和中国证券监视治理委yuan会划定的开展证券、期货相关营业所需的执业资格和条件；
2、具有牢靠的事情chang所、健全的组织机构和完善的内部治理和控制制度；
3、具有完成审计使命和确保审计质量的注册会计师；
4、熟悉国家有关财政会计方面的执法、规则、规章和政策；
5、认真执行有关财政审计的执法、规则、规章和政谋划定，具有优异的社会声誉和执业质量纪录，近三年没有因证券期货违法执业受到多ci行政处罚；
6、认真公司财政报表审计事情及签署公司审计陈诉的注册会计师近三年没有因证券期货违法执业受到注册会计师羁系机构的行政处罚并被限制执业资格；
7、严酷遵守国家有关信息清静的执律例则及羁系部门对信息清静的羁系要求；
8、切合国家执律例则、规章或者规范文件要求的其他条件。
五、评价要素及详细评分尺度
序号 | 评分项目 | 评审尺度 | 分值 | 评审依据 |
1 | 审计用度报价 | 1、选聘基准价为所有会计师事务所审计用度有用报价的平均值；2、有用报价得分盘算方式：有用报价得分＝（1-|基准价-报价|/基准价）*10。 | 10 | 分项报价表 |
2 | 资质条件 | 投标人具备有用的执业资质证书、证券服务资质证实，每提供一项证书得2.5分，满分5分，未提供不得分。从事咨询服务的会计师事务所，应当切合科工安密〔2019〕1545号《军工涉密营业咨询服务清静保密监视治理措施的通知》划定的从事涉密营业的条件及要求，提供切合从事涉密营业条件的允许书并加盖公章或提供其他军工单元出具的证实投标人切合要求的说明或证实质料，提供质料得5分，未提供不得分。 | 10 | 证书复印件及盖章质料 |
3 | 执业纪录 | 近三年（2020年1月1日至报价阻止日）担任过偕行业上市公司年度审计的会计师事务所，每个上市公司业绩得1分，与公司行业差异的，每个上市公司业绩得1分，最高得5分。注：投标文件中须提供业绩条约复印件或通告截图，并加盖公章，未提供证实质料或不切合要求的不得分 | 5 | 条约或通告截图（加盖公章）复印件 |
4 | 审计质量治理 | 质量治理方案内容周全完整、逻辑科学缜密、措施适当切实可行、可操作性强，得35-40分；质量治理方案内容周全性一ban、逻辑顺畅、措施一ban、可操作性一ban，得20-34分；质量治理方案内容有缺失、逻辑杂乱不清、措施形貌片面、缺乏可操作性的，得1-19分；未提供方案的不得分。 | 40 | 审计质量治理系统提要先容 |
5 | 事情方案 | 事情方案内容周全完整、逻辑科学缜密、措施适当切实可行、可操作性强，得8-10分；项目实验方案内容周全性一ban、逻辑顺畅、措施一ban、可操作性一ban，得4-7分；项目实验方案内容有缺失、逻辑杂乱不清、措施形貌片面、缺乏可操作性的，得1-3分；未提供方案的不得分。 | 10 | 评估的重点审计领域和总体审计方案、审计妄想 |
6 | 人力及其他资源设置 | 凭证拟派驻现chang团队成yuan专业设置合理，人数、执业水平、处罚情形和履历等知足项目要求举行横向秠uan：优异10≥得分≥8分，优异8>得分≥6分，一ban6>得分≥1分。 | 10 | 项目团队情形 |
7 | 信息清静治理水平 | 建设完整的信息清静治理系统，贯彻落实信息清静治理制度、流程和各项清静措施，掩护客户信息和资料，对信息清静风险举行有用治理，并形成《信息清静治理方案》。信息清静治理方案内容周全完整、逻辑科学缜密、措施适当切实可行、可操作性强，得8-10分；信息清静治理方案内容周全性一ban、逻辑顺畅、措施一ban、可操作性一ban，得4-7分；信息清静治理方案内容有缺失、逻辑杂乱不清、措施形貌片面、缺乏可操作性的，得1-3分；未提供方案的不得分。 | 10 | 信息清静治理方案 |
8 | 风险肩负能力水平 | 投标人须提供职业保险类及赔偿限额和职业风险基金的合计金额与投保文件复印件并加盖公章，依据合计金额从高到低排序，合计金额最高者得5分，未提供合计金额与投保文件证实的不得分。 | 5 | 投资者掩护能力相关文件 |
